—2024年12月在县十八届人大常委会第二十四次会议上

 

主任、各位副主任、各位委员：

今年8月，县十八届人大常委会第二十次会议听取了《关于2023年度县本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，常委会组成人员对工作报告进行了审议并提出了审议意见。受县人民政府的委托，向县人大常委会报告审计查出问题整改结果，请予审议。

今年以来，县审计机关坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届三中全会精神，全面落实县委、县政府工作要求，认真贯彻县十八届人大常委会第二十次会议审议意见，坚持问题导向、动真碰硬、一抓到底。截至2024年11月底，审计工作报告反映的五大类35个问题（其中，立行立改问题28个、分阶段整改4个、持续整改问题3个）。已到整改期限的问题28个，均为立行立改问题，已完成整改27个，整改率96.43%；1个问题中涉及的1家单位已到整改期限，尚未全部完成整改；有 7个问题中的部分具体问题尚未到整改期限，整改工作正在推进中。有关单位采取上缴国库、退还费用、加快资金拨付进度、调整账目等不同方式落实整改，上缴财政353.51万元，退回原资金渠道4.4万元，促进调账处理133.84万元，其他整改5486.4万元。审计整改质量和成效明显。

一、本级财政管理审计发现问题整改情况

（一）针对“财政专户利息未及时缴库”的问题。截止2024年5月27日，涉及未上缴的财政专户利息收入176.65万元已足额上缴国库。（二）针对“库款保障水平波动大”的问题。县财政部门，一是加强动态监控，确保库款在合理区间运行；二是强力推进财政暂付性款项、财政存量资金回收清理工作，拓宽国库库款来源；三是加强与上级财政部门的对接，积极争取资金调度支持；四是加强统筹安排，确保库款科学合理调度。按轻重缓急统筹安排支出，合理控制全县库款规模。经整改，我县2024年2月至9月的库款保障水平较合理。（三）针对“未按规定程序动用预备费，且超范围支出”的问题。2024年预备费的动用已严格按照《预算法》规定，规范了用途和程序。（四）针对“未及时清理农业担保资金账户”的问题。截止2024年7月18日，已将郎溪县现代农业发展专项担保基金管理中心徽商银行账户结余资金184万元缴入国库，并予以注销账户。

二、部门预算执行审计发现问题整改情况

（一）针对“无预算或超预算支出”的问题。团县委、县委政法委、县卫健委根据2024年的实际需求，合理安排公用经费，并做到规范支出。县委编办通过召开会议加强学习，做到科学、合理、准确编制单位机关工会经费预算。县信访局严格按照批复预算控制各项支出，对确需调整使用的，做到及时上报，按照规定程序执行。（二）针对“预算执行率低”的问题。县委统战部、县卫健委、县民政局按计划推进2024年预算执行，提高预算执行到位率。县信访局2024年按照预算编制内容列支，及时改进，无法列支的项目申请及时收回。（三）针对“项目支出偏离绩效目标”的问题。县信访局根据2024年年初设定目标列支预算支出，做到专款专用，确保项目绩效目标完成。县医保局在编制2025年医保基金监管项目资金预算时，已不再从基金监管项目中列支不合规费用。县卫健委根据卫健系统维护项目及国家卫生县创建项目绩效目标规范使用资金。县民政局按照绩效目标规范资金支出。县商务局在编制2025年电商发展项目资金预算时，不再从电商发展项目列支不合规费用。（四）针对“项目绩效目标设定不恰当”的问题。县医保局、县商务局通过加强学习，加强预算编报人员和项目管理人员合作，做到科学编制2025年财政预算项目绩效目标。（五）针对“预算绩效监控未实现全覆盖”的问题。属分阶段整改问题，将于年底前完成整改。县医保局将中央城乡医疗救助资金、省级城乡医疗救助资金、中央医疗保障服务能力提升资金一并纳入2024年预算绩效运行监控管理。（六）针对“项目资金闲置或结余未上缴财政”的问题。县卫健委制定了基层卫生人才能力培训方案，由两个医共体牵头单位按年度分批次组织培训，该问题为分阶段整改问题，闲置资金正在使用。对于健康口腔项目结余资金，已追缴并全部退回财政账户。（七）针对“财务管控不到位”的问题。县直工委2024年1月执行专人审核岗制度，按规定执行报批手续，做到每单必批，杜绝出差审批滞后问题。县民政局加强专项资金管理，严格按合同约定支付资金。（八）针对“公积金个人部分缴存不到位”的问题。2024年3月县直工委补缴个人部分公积金1.25万元至公积金账户。

三、国有资产管理审计发现问题整改情况

（一）针对行政事业性国有资产审计发现问题的整改

1.关于“配置资产未作固定资产核算管理”的问题。涉及6个单位，5个单位已完成整改，县民政局涉及的问题属于持续整改问题，正在推进。县发改委、毕桥镇、梅渚镇、涛城卫生院、飞鲤卫生院完成资产管理系统登记，相应账目予以调整。关于县民政局未办理养老、社区服务用房产证，且资产未入账问题，已印发《关于规范小区配套社区服务用房移交、使用的通知》，会同街道对街道社区用房进行初步清理核实。2.关于“固定资产账实不符”的问题。毕桥镇已补录和更新国有资产管理系统中车辆信息；涛城卫生院对赠送的X光机完善了处置流程；县妇计中心对资产进行全面盘点并完善了台账与卡片管理。县商务局对移交、短少资产做出处理；县民政局邀请第三方中介对资产开展全面清查，正依据清查报告进行资产处理。3.关于“资产闲置浪费”的问题。涛城镇卫生院闲置煎药机加入公物仓，统筹整合、共享共用；飞鲤镇卫生院盘活使用供氧系统；县民政局查明闲置电脑实情，已安排使用或安排处置流程，闲置液晶电视及轮椅投入使用；县商务局已对无使用价值的闲置电脑进行账务处置。4.关于“设备物资监管工作不到位”的问题。县卫健委督促中医院安排专人负责内部台账管理工作，做好库房分类标识，对过期的药品耗材登记后按流程处理，并按要求建立资产管理台账；同时，对库存抗疫资产管理人员进行调整，相关交接工作已完成。县民政局将救灾物资移交至县防汛救灾物资储备库，由县发改委统一保管。

（二）针对国有自然资源资产审计发现问题的整改

1.关于“部分责任事项未落实或未完成”的问题。该部分反映6个问题，5个已整改到位，1个持续整改。梅渚镇将河长制专项经费纳入2024年财政预算；完成了与下辖村签订耕地保护目标责任书的工作；2024年全面完成增减挂钩和补充耕地选点目标任务上报工作；完成新版空间国土规划编制；对采伐后未及时更新林地栽植了林木并跟踪监管。梅渚镇耕地、永久基本农田保有量未完成耕地保护目标责任要求属于持续整改问题，截至2024年11月实施补充耕地234亩，耕地恢复完成804.7亩，耕地保有量和永久基本农田数据预计在2025年4月统一调整。2.关于“生态资源资产管护不到位”的问题。梅渚镇将定埠集镇附近小河港纳入郎溪县人民一级站灌区续建配套与节水改造项目，完成环境整治；对陈章合作社附近池塘的污染，完成环境整治清理。针对土地整治及新增耕地点空闲未耕种的情况，该镇已对报告指出点位种植，并检查历年土地整治点耕种情况，确保所有整治点完成种植。3.关于“污水处理厂运转负荷率较低”的问题。属持续整改类问题。梅渚镇启动梅溧河区域环境整治提升工程，2025年梅渚污水处理厂平均负荷率可达60%以上。4.关于“梅渚镇自来水厂水质检测存在不达标现象”的问题。梅渚镇通过争取郎溪县2024年农村饮水安全维修养护资金8万元，用于购买净化药剂提升水质，落实水质每日一检，全力保障水质达标。

四、重点专项审计发现问题整改情况

（一）针对科技创新若干政策落实及资金管理使用情况审计发现问题的整改

关于“项目评审未按既定政策执行”的问题。已整改。县科技经信局优化了奖补政策，并按新政策执行。

（二）针对老有所养若干政策落实及资金管理使用情况审计发现问题的整改

1.关于“‘喘息服务’未列入养老服务清单”问题。县民政局已正式发文《关于完善郎溪县基本养老服务清单的通知》将“喘息服务”列入清单内容。2.关于“未及时开展照护技能培训”的问题。县民政局开展了失能老年人家庭成员照护技能培训，下一步计划针对不同老人的具体情况给出相应的护理指导。3.关于“未设置租赁站点”的问题。钟桥街道综治中心已设置康复辅助器具租赁站点。4.关于“未及时发挥救助资金使用效益”的问题。县民政局下发了《关于开展经济困难失能老年人集中照护服务工作的通知》。已发放4个镇、1个街道救助资金42人次4.97万元，剩余资金在持续使用。

（三）困难群众救助补助资金管理使用情况和相关政策落实情况审计发现问题整改情况

1.关于“超范围列支项目资金支出”的问题。县慈善协会已将超范围列支的4万元退回。2.关于“死亡人员享受两残补助”的问题。县民政局通知相关镇和街道核实整改，资金全部追缴。3.关于“特困人员供养机构护理人员配备不足”的问题。属分阶段整改问题。现特困人员供养机构配备增加4人。民政部门持续督促各镇和街道落实护理人员配比，正谋划在县老年公寓设立失能特困人员护理中心，提升全县护理人员配备和护理人员工作效率。4.关于“特困人员供养机构运营补贴发放不规范”的问题。县民政局将按年发放补贴调整为每半年发放，将原以一月定全年的方式调整为每月据实计算；并按我县最新的最低工资标准，提高工资补贴发放待遇，保障特困人员供养机构运营经费。5.关于“特殊困难老年人家庭适老化改造验收程序不合规”的问题。县民政局下发《郎溪县特殊困难老年人家庭适老化改造排查整治工作方案》，并成立整改工作专班，对2023年及以前特殊困难老年人家庭适老化改造工程进行“回头看”，落实整改排查发现问题。2024年度特殊困难老年人家庭适老改造工作按规范性程序管理。6.关于“特殊困难老年人家庭适老化改造未遵循政策规定”的问题。在2024年实施的特殊困难老年人家庭适老化改造中，民政部门按程序把关改造内容，充分遵循老年人改造意愿，基础改造项目占比已达到要求。

五、政府投资项目审计发现问题整改情况

（一）关于“相关政策措施未有效贯彻落实”问题。已整改。一是超标准收取的三个工程质保金124.22万元已退还；二是针对部分项目未及时清退涉企保证金，因已退还，故郎川控股集团承诺在今后项目中确保保证金退还的及时性；三是针对个别项目设置不合理限制条件，排斥或者差别对待潜在投标人，由于项目招标已完成无法实质性纠正，县住建局和郎川控股集团在之后实施的项目中未出现该问题。

（二）关于“项目建设程序履行不规范”的问题。已整改或正在整改中。一是县住建局印发了《郎溪县住建局建设工程项目全过程管理办法》,进一步规范建设程序；郎溪经开区锦绣湖片区智能制造科创园及基础设施建设项目一期工程用地报批手续已完善，建设用地规划许可证和部分工程规划许可证正在办理。二是对“一地六县”专精特新展示中心及其配套项目装饰装修EPC工程监理单位招标时仅有2家单位报名参与投标而开标的问题，经开区管委会对招标代理单位进行了约谈；对于“一地六县”城镇化补短板项目-城区公园配套设施及绿化提升工程招标中有2名评标专家为县住建局人员的问题，县数据资源管理局对该项目招标代理月评价扣3分并对两名评委进行了谈话提醒；县大岩河水系沟通整治及景观绿化工程中标候选人在被投诉举报过程中提供了虚假自证资料骗取中标，已移送县纪委监委机关处理。三是对于S202溧张路改建工程中招标代理单位由县交运局未经会议直接指定的问题，县交运局印发了《郎溪县交通局交通工程建设管理办法》，明确了招标代理的选取需报党组会研定；县静雅新苑棚改安置小区新建工程部分配套服务单位如环境影响报告表的编制等由县重点工程建设服务中心未经会议直接委托，该中心印发了《关于进一步规范重点工程建设服务中心“三重一大”事项议事决策和监督程序的通知》，在制度上进行了规范；针对S202溧张路改建工程中变更未经县交运局会议研究且手续不合规问题，该局印发了《郎溪县交通局交通工程建设管理办法》，明确了工程变更审查审批程序；针对静雅新苑棚改安置小区新建工程以及县大岩河水系沟通整治及景观绿化工程变更中的问题，县重点工程建设服务中心印发了《重点工程建设服务中心项目管理制度》，规定了项目变更审批的基本程序流程。

（三）关于“部分项目管理不够严格”的问题。已完成整改或正在持续推进。一是针对“一地六县”专精特新展示中心及其配套项目装饰装修EPC工程中展示中心项目部分竣工图纸出具单位非中标联合体单位，县经开区管委会与中标单位对接后，提供了编制单位为中标单位的图审合格证；针对金牛西路绿化工程等三个工程项目设计中的问题，住建局制定了《郎溪县住建局建设工程项目全过程管理办法》，并对设计单位进行扣除设计费的处罚。二是锦绣湖片区智能制造科创园及基础设施建设项目一期工程仿石砖的泛碱现象，经开区管委会已要求施工单位整改，目前整改已完成。三是S202溧张路改建工程变更原取弃土场，但签证工程量按照原施工图预估工程量签证，较实际测绘工程量多计的问题，县交运局已要求参建单位进行了复测并确认签证。四是“一地六县”专精特新展示中心及其配套装饰装修项目和景澜酒店项目超工期的问题，目前索赔程序及处罚已完成。五是对于“一地六县”专精特新项目清单控制价编制管理不规范，尚在整改中；对于县静雅新苑安置小区主体工程清单控制价虚高的问题，县重点工程建设中心根据合同约定及相关文件，对清单编制单位进行处罚，1.99万元罚款已缴纳到位，并印发了《重点工程建设服务中心造价咨询服务管理细则》，规范清单编制审核流程。六是县静雅新苑安置小区配电工程清单控制价编制存在重大漏项，清单控制价编制单位已退回咨询费用1.89万元。七是对于工程养护管理不到位的问题。县住建局印发了《郎溪县城市绿化工程建设管理办法》以及《郎溪县住建局绿化建设工程质保期考核办法》，明确了绿化工程建设招标、施工、验收、移交相关标准以及工程质保期管养巡查、考核评分等措施。

（四）关于“工程结算管理水平有待提高”的问题。因多计工程量或多计单价等原因造成多计造价5个竣工决算审计项目，由项目建设单位委托原结算审核单位和施工单位进一步核定后，将结算金额重新进行了调整，并按调整的结算金额进行结算支付。

六、整改工作存在的问题及下一步改进措施

从整改情况看，要求立行立改的问题没有全部整改清零，分阶段整改和持续整改的问题正在推进过程中，如，郎溪经开区锦绣湖片区智能制造科创园及基础设施建设项目一期工程的建设用地规划许可证和工程规划许可证尚未办理完结；县医保局未纳入预算绩效运行监控管理的项目因受年度限制，将于2024年底完成整改；特困人员供养机构护理人员配备尚未达到要求，整改需要逐步落实；针对县民政局未办理养老、社区服务用房产证，且资产未入账的问题，需要加强街道社区对接持续推进工作进度；对于梅渚镇污水处理厂运转负荷率较低的问题整改，需要进一步推进污水管网建设，整改所需时间较长；梅渚镇耕地、永久基本农田保有量未完成耕地保护目标责任要求的问题整改，除主动推进补充耕地等工作外，因耕地保有量和永久基本农田数据调整有统一的时间，整改尚未全面完成。

下一步，审计机关将继续深入贯彻落实整改工作要求，持续做好审计整改“下半篇文章”。对于到期尚未完成整改的问题，审计机关将督促相关涉审单位和部门落实有关推进措施，细化要求，整改到位。对于未到整改期的问题，将加强跟踪督办，推动解决整改中的困难，提升审计整改质效，促进部门间协作联动，促进审计整改贯通融合，确保应改尽改，并且进一步深化审计结果运用，更好地将整改成果转化为治理效能。