一、财政收入情况

 全县3月份完成收入19714万元（不含上划中央、省级收入，下同），累计完成67642万元,减收14543万元(与上年同期相比，下同)，下降17.7%。

（一）一般公共预算收入完成情况

全县3月份完成一般公共预算收入17840万元，累计完成58379万元，减收8885万元，下降13.2%。

分部门及主要税种完成情况：

1．税务部门3月份完成8022万元，累计完成34767万元,减收4074万元，下降10.5%。其中：国内增值税累计完成20078万元，减收729万元，下降3.5%；所得税累计完成1963万元，减收1251万元，下降38.9%;城市维护建设税累计完成1527万元，减收295万元，下降16.2%；城镇土地使用税累计完成1954万元，增收141万元，增长7.8%；契税累计完成2199万元，减收2041万元，下降48.1%。

2．财政部门3月份完成9818万元，累计完成23612万元,减收4811万元，下降16.9%。

（二）基金预算收入完成情况

全县3月份基金预算收入完成1874万元，累计完成9263万元,减收5658万元，下降37.9%。

分基金种类完成情况：

社会保险基金完成1819万元，累计完成5704万元,减收4457万元，下降43.9%(主要是因上年同期居民养老保险一次性补交金额较大)，政府性基金完成55万元，累计完成3559万元,减收1201万元，下降25.2%。

分部门完成情况：

税务部门3月份完成1825万元，累计完成8278万元,减收6389万元，下降43.6%。财政部门3月份完成49万元，累计完成985万元,增收731万元，增长287.8%。

二、财政支出情况

全县3月份完成支出48061万元，累计完成140983万元(其中:县级支出125757万元,乡镇级支出15226万元)，增支17975万元，增长14.6%。

（一）一般公共预算支出完成情况

全县3月份完成一般公共预算支出41050万元，累计完成105462万元(其中:县级支出94173万元,乡镇级支出11289万元)，增支12783万元,增长13.8%。其中：一般公共服务支出累计完成11565万元，增长15.6%；教育支出累计完成17439万元，增长26.4%；科学技术支出累计完成10123万元，增长20.1%；社会保障和就业支出累计完成16026万元，下降23.8%；卫生健康支出累计完成4676万元，下降5.7%；农林水支出累计完成10891万元，增长74.9%。

（二）基金支出完成情况

全县3月份完成基金预算支出7009万元，累计完成35519万元(其中：县级支出31582万元,乡镇级支出3937万元)，增支5190万元，增长17.1%。其中：政府性基金支出累计完成29856万元，增支9494万元，增长46.6%；社会保险基金支出累计完成5663万元，减支4304万元，下降43.2%。

（三）国有资本经营预算支出完成情况

       全县3月份完成国有资本经营预算支出2万元，累计完成2万元（其中：县级支出2万元），为上年结转的市级转移支付资金。

三、财政收支运行特点

（一）财政收入呈下降之势。受2023年制造业缓缴税款入库影响，加上房地产行业整体市场低迷，水泥和钢铁行业受销量和价格双重下降影响，土地增值税征收空间不断压缩，且非税收入中的行政单位国有资产处置收入等不可持续一次性收入降幅较大。3月份，我县财政收入在2月份的基础上继续下降且降幅较大，一般公共预算收入累计完成58379万元，同比减收8885万元，下降13.2%，其中税收收入累计完成32265万元，同比减收4093万元，下降11.3%，税收占比为55.3%，较2月份下降6.5个百分点。

（二）重点支出保障有力。财政部门认真落实积极的财政政策，加快预算执行进度，调整优化支出结构，着力支持经济社会事业发展。一是切实保障“三保”支出在财政支出中的优先顺序，全面兜牢“三保”底线。一季度，全县地方标准“三保”支出52185万元，占一般公共预算支出的49.5 %，其中保基本民生支出17157万元，保工资支出31799万元，保运转支出3229万元。二是重点保障民生领域相关支出。一季度，全县十三个大类民生支出86891万元，占一般公共预算支出总量的82.4%，较上年增长1.5个百分点。其中：教育、科技、农林水等重点支出增幅较大，分别为26.4%、20.1%、74.9%。

（三）财政收支平衡异常严峻。一季度，从收入看，我县一般公共预算收入累计完成58379万元，同比下降13.2%，完成年初预算（242500万元）的24.1%，低于序时进度0.9个百分点。从支出看，一般公共预算支出累计完成105462万元,增长13.8%，财政收支矛盾逐渐凸显。而土地出让收入目标能否按期实现，直接关系到一般公共预算、政府性基金预算收支能否实现平衡。一季度，我县土地出让收入（含其他调入政府性基金收入）累计完成2565万元，同比下降43%，仅完成年初预算（102000万元）的2.5%，低于序时进度22.5个百分点，财政收支平衡异常严峻。

四、2024年3月财政主要工作

（一）举办2024年度部门预算公开系统培训会。为切实提高我县部门预算公开的科学化、规范化、透明化水平，我局按照上级财政部门的统一部署，结合我县工作实际，于3月14日组织召开2024年度部门预算公开系统培训会，会上工程师讲解了预算公开工作要点，明确预算公开内容、时间要求及流程，重点讲解如何在预算一体化系统中按照统一模板进行填报，做到按实填报、按时公开。下一步，我局相关股室将对预算公开内容进行检查，核实各预算单位部门预算公开完整性、规范性以及真实性，对有问题的单位及时反馈修改，提升公开质效。

（二）组织开展基层财政财务互审工作。为加强基层财政财务建设，提升财政依法管理水平，3月26日，我局组织各镇（街道）、开发区开展2023年度财政财务互审工作。互审严格按照《郎溪县2023年度各镇（街道）、开发区财政财务互审细则标准表》内容逐项进行。重点对2023年度预决算及总预算会计管理、统管会计管理、惠农补贴资金管理发放、农村公益事业财政奖补项目建设管理等工作制度建设及执行情况进行互审检查。通过此次互查互审，及时解决基层财政日常账务处理工作中出现的问题，进一步规范基层财政业务处理模式和方法，提升业务人员工作认识和业务技能。

（三）扎实做好财经纪律重点领域专项整治工作。为做好省委第十巡视组巡视我县反馈意见的整改工作，进一步严肃财经纪律，维护财经秩序。3月份，我局根据县委统一部署，扎实做好财经纪律重点领域专项整治工作。在各预算单位前期进行自查自纠工作的基础上，我局联合县审计局和县纪委选取了29个单位开展现场复查，复查发现各单位在暂付款管理、政府非税收入收缴管理、六项经费管理三个财经纪律方面存在问题。下一步，我局将坚持问题导向，督促问题单位制定切实可行的整改措施，全力抓好有关问题的查纠整改，同时，结合专项整治中发现的突出问题，完善工作机制，持续规范财经纪律重点领域管理。