县审计局在县委、县政府、县委审计委员会的坚强领导和上级审计机关的精心指导下，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，坚持审计工作“二十字”指导方针，紧紧围绕县委县政府的中心工作和上级审计机关的安排部署，认真履行审计监督职责，主动作为，担当尽责，狠抓落实，充分发挥了审计监督对全县经济社会持续健康发展的护航作用。现将我局2020年工作总结及2021年工作安排报告如下：

一、2020年工作总结

（一）审计工作开展情况

2020，我局共完成审计项目及审计调查81个，其中：经济责任审计项目9个、领导干部经济责任日常监督审计核查1个（包含4个单位），专项资金审计3个、预算执行审计4个，重大政策跟踪审计4个，政府投资审计60个。财政财务审计方面，查出违规金额94万元、管理不规范金额10733万元，收缴财政49万元。政府投资审计方面，完成2019年结转竣工结算审计项目50个、2020年竣工决算项目10个，共计核减8286.59万元。完成移送案件办理事项1件，完成县政府交办的审计核查事项2项。

1.实施政策落实审计，推进重大决策部署贯彻执行

今年重大政策措施落实跟踪审计主要关注住房公积金政策落实和结合农村人居环境整治、促进就业创业情况和民生资金保障专项调查，在开展审计过程中，将审计重点与我局今年的经济责任审计计划和预算执行审计中的专项审计有机结合，做到“一审多果，一果多用”，提高被审计单位对审计的重视程度和工作效率，扩大政策跟踪审计的效果和影响力。

2020年，新冠肺炎疫情暴发，党中央高度重视，习近平总书记亲自指挥、亲自部署，根据审计署的统一安排，县局组织实施了应对新冠肺炎疫情和捐赠款物的专项审计，审计了我县七家红十字会、慈善组织以及疾病预防控制中心，在肯定我县疫情防控上取得显著成效的同时，指出了资金核算不规范、信息公开不及时的问题，并且提出了改进建议。

并在市审计局的统一组织下，完成了乡村振兴（农村人居环境整治）相关政策和资金专项审计调查，共调查了12个部门的单位，抽审资金近3000万元，抽查了21个项目，涉及6个乡镇、6个村152户农户，揭示了在整治工作中基础性工作不到位、项目建设程序不规范、项目实施效果不突出等问题，通过审计建议推动政策落地见效。

2.抓好预算执行审计，提升财政资金使用绩效

完成了财政“同级审”，并向县人大常委会主任会议提交了审计工作报告，审计工作报告认为：2019年预算执行总体情况较好，全年目标任务较好完成，全县经济社会保先平稳健康发展，突出了民生保障，坚决落实打赢“三大攻坚战”，财政管理水平逐步提高，但同时也指出了财政收入质量不高、预算追加不规范、存量资金未及时发挥效益、财政出借资金清欠不到位等问题，在工作报告中提出了加大力度实施积极财政政策、保障经济社会发展；切实做好“六稳”“六保”、提升财政管理水平；优化财政资源配置、促进打好“三大攻坚战”的审计建议。

为进一步推动中央脱贫攻坚巡视整改“回头看”，根据县政府交办，结合预算执行审计，我局援引了社会审计力量，组织开展了2015年以来精准扶贫、精准脱贫项目实施及资金使用全覆盖审计，进行一次全面深入地“体检”，审计涉及扶贫到村产业化项目444个，财政扶贫专项资金1.5亿元。审计中揭示了注资项目抵押手续不完备、项目经营不善造成停产、产权变更手续未办理、收效收取不及时以及基础资料不完备等问题，并跟踪推进审计整改工作，促进提高扶贫产业项目实施效果。

3.强化经责审计领导，促进领导干部规范用权

3月30日，县委审计委员会召开了第二次会议，审议通过了《2020年度领导干部经济责任审计工作计划》，按照计划要求，已完成因疫情影响而跨年度的郎溪中学、县重点工程服务中心和十字镇领导干部经济责任审计，完成了县统计局、团县委、老干局、信访局四个单位领导干部经济责任日常审计监督核查，完成了对县人社局、县应急局、县总工会、县市监局主要领导以及梅渚镇党政主要领导经济责任审计，在审计中重点关注了决策部署落实、重大经济事项程序履行、中央八项规定贯彻执行和遵守廉洁从政规定情况，并做到凡重点二级机构和领导干部权力所及的单位是必定延伸审计单位，在审计中揭示了主管部门审核把关不严、行政执法行为不规范、审计整改不到位、财务基础工作不扎实等问题，并进一步加大审计力度，在延伸审计中发现某一主管部门下属国有企业负责人违法违纪事实，完成移送案件线索办理事项1件。

4.推动审计整改，提升审计成果运用水平

在今年3月召开的县委第二次审计委员会上，审计委员会办公室、审计局重点汇报了2019年以来经济责任审计发现问题的整改情况，县委审计委员会明确要求尚未报送整改报告的单位抓紧落实审计整改，县审计局明确了主要领导靠前督促、分管领导具体负责、项目主审主抓落实的工作机制，同时，将审计整改纳入对县直部门和乡镇目标管理审计工作考核中，加大了审计整改的推进力度，要求涉审单位建立整改清单，逐条逐项对照销号，目前除因体制机制等因素影响造成少数问题难以整改外，审计查出问题均得到了整改纠正，促进了被审计单位完善制度、规范管理、提高管财理财的水平。

5.促进由量到质飞跃，推进政府投资审计转型

政府投资审计，我局着力做了以下几方面工作：

一是建章立制，促进投资审计规范运行。根据审计署及审计厅对投资审计不规范问题专项整治和转型工作要求，对2019年结转政府投资竣工结算审计项目进行扫尾清零，拟定并提请县政府出台了《郎溪县政府投资审计转型工作实施意见》，明确了工程竣工结算审核由建设单位自行委托中介机构实施，切实杜绝了“以审代结”的问题，进一步规范了我县政府投资审计行为；二是严格政府投资审计项目计划管理。本着“突出重点、尽力而为、量力而行”的原则，科学制定年度投资审计项目计划并严格按计划实施，审计机关根据县委审计委员会批准的年度计划，有计划的开展政府投资建设项目竣工决算审计和跟踪审计，改变了以往审计计划执行难、审计任务超负荷的工作局面；三是进一步提升审计质量和效果，围绕政府中心工作，集中力量开展重点建设项目竣工决算审计和跟踪审计，将事中审计和事后审计有机结合，通过审计，揭示建设项目在程序履行和管理上存在的问题，同时，审计机关将进一步加大投资审计力度，及时发现问题，及时整改，加强风险防范，着力打造优质工程、廉洁工程。

（二）坚持党建统领，各项重点工作齐头并进

1.突出政治建设，推进落实全面从严治党要求

一是落实党建责任制。局党组专题会议研究制定了《郎溪县审计局2020年党建工作计划》及《郎溪县审计局2020年党员教育培训计划》，对全年机关党建工作进行详细部署，推动我局全面从严治党向纵深发展。二是严肃党内政治生活。组织召开了中央脱贫攻坚专项巡视“回头看”整改暨深化“三个以案”警示教育专题民主生活会，班子及成员共查摆问题41条，制定整改措施34项。开展领导班子上党课活动4次，召开支部大会4次，支委会12次，党小组会24次。 三是严格落实意识形态责任制。强化思想政治教育，坚定不移把学习贯彻习近平总书记重要指示讲话精神作为首要政治任务，健全工作机制，严格制度执行，推动意识形态工作责任落实到位，掌握意识形态工作的领导权主动权，切实抓好防范化解意识形态领域重大风险工作，确保正确政治方向。四是严格落实“一岗双责”，始终坚持把党风廉政建设和反腐败工作摆在突出位置，坚持把纪律和规矩挺在前面，严明纪律规矩，压紧压实党风廉政建设主体责任，不断深化“三个以案”警示教育，邀请法律顾问开展法制教育专题讲座，开展集体廉政谈话12次，确保审计干部能干事、干成事和不出事。

2.强化责任担当，积极做好疫情防控工作

我局认真落实中央、省、市、县委县政府关于疫情防控决策部署，高度重视疫情摸排防控工作，在重点开展疫情防控工作期间，全局党员干部积极响应，一把手带头主动参与防疫防控工作，严格把好防疫第一道安全防线，助力我县筑牢“疫情防控”战斗堡垒。并倡议全体党员自愿捐款，我局党员捐款率达到100%。局党组将疫情防控工作纳入党组会议重要议题，切实做好疫情防控常态化工作。

3.强化工作举措，推进决战决胜脱贫攻坚

一是精准帮扶措施。年初研究制定本局2020年度脱贫攻坚结对帮扶工作计划，根据帮扶贫困户实际，制定“一户一方案”，体现了因村因户制宜的原则，保证帮扶措施切实可行、持续长效。二是做好“双包”工作。局领导班子多次深入帮扶联系村调研扶贫工作，组织带领全体帮扶干部走访帮扶对象，了解帮扶对象生产生活情况，宣传扶贫政策，有针对性地提出帮扶建议，给与力所能及的帮助，搭建干部群众“连心桥”。我局全年共给与两个包保联系村扶贫工作帮扶资金共计6万元，帮扶贫困户购置生产生活资料慰问金3.64万元。三是履职尽责，发挥审计监督作用。结合本级预算执行审计，一是关注精准扶贫、精准脱贫项目实施、推进和效益情况，二是组织开展了2015年以来精准扶贫、精准脱贫项目实施及资金使用全覆盖审计，为实现决战决胜脱贫攻坚贡献审计力量。上半年，县委县政府对2019年度脱贫攻坚工作进行绩效考核，我局因工作成效突出，被评为“好”的等次。

（三）存在的问题

2020年度，我局虽然取得了一定的成绩，但对照新形势、新要求还存在一些的差距和不足：

1.审计力量薄弱与任务繁重形成巨大反差

审计新领域不断拓展，要求不断提升，诸如重大政策跟踪审计、资源环境审计等，且投资审计已从传统的结算审核转变为项目跟踪审计和决算审计，都要求审计人员具备较高的专业技能和综合素质。然而现状却是审计力量配置严重滞后，加之基层审计人员知识结构单一，适应审计全覆盖的一专多能的复合型人才更少，这是制约全覆盖和审计质量的瓶颈。

2.审计“两统筹”在具体贯彻上存在很大局限性

尽管“两统筹”在解决审计力量和组织方式起到了显著作用，但在具体贯彻落实上局限性仍然不小，资源整合也只是内部行为，人力统筹调配也跳不出现有的工作圈，主观能动作用发挥严重不足。

3.基层审计机关的大数据应用范围受到限制

大数据审计一定程度上有效解决了审计力量不足的矛盾，但是在基层，大数据的应用受到明显局限，很多部门单位的业务数据管理在省、市级，县级无法获取数据，上级审计机关也没有将采集数据分割到基层，有的单位数据还不能与审计机关共享，没有了数据这个基础，信息化审计工作就是无本之木。

4.内部审计作用没有得到充分发挥

审计机关疲于完成自身的任务，对内部审计的指导作用弱化，基层各单位从事内审大多心有余而力不足，造成内审无专门机构、无专业人员的局面，少数单位将内审挂在财务部门，也不能做到正常开展工作。

二、2021年工作安排

（一）工作思路

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻落实党的十九大、历届全会精神，落实习近平总书记关于审计工作的重要指示批示、中央、省市县委审计委员会会议精神，紧扣县委、县政府及上级审计机关工作要求，围绕县委、县政府中心工作，常态化抓好疫情防控工作，理清思路，找准重点，落实举措，立足本职抓好审计工作落实。

（二）工作目标

充分发挥审计“免疫系统”功能，努力促进审计工作在服务经济社会健康发展，维护社会稳定和促进反腐倡廉建设方面迈上新台阶；经济责任审计要有新突破；信息化运用水平有提升；审计队伍建设展现新面貌。

（三）重点工作

1.坚持审计委员会的领导，全面完成各项任务

在县委审计委员会的领导下全力推进各项审计工作，加强各成员单位的组织协调沟通，全面贯彻审计委员会的各项要求，认真落实重大事项报告制度，确保高质量完成年度审计任务。

2.扎实开展重大政策措施落实情况跟踪审计，保障政策落地见效

根据审计署统一安排，结合县委县政府中心工作，以促进深化改革、保障和改善民生、维护人民利益为目标，重点聚焦关于“三大攻坚战”、优化营商环境、乡村振兴、减税减费、教育医疗等重大政策措施落实，关注资金和项目的经济性、效率性、效果性、公平性和环境性，及时揭示和反映有令不行、有禁不止等行为，深入查找体制机制性障碍和制度上的漏洞，积极提出解决突出问题和推动长远发展的建议，为政策措施调整和完善提供参考。

3.扎实开展财政审计，促进提高财政管理绩效

以财政同级审为依托，将不同类型审计项目统筹融合、相互衔接，构建形成审计系统力量统筹、资源整合、方法集成、成果共享的大格局工作机制，实现对财政活动的审计监督全覆盖，促进深化预算绩效管理、提升财政可持续发展能力、防范化解财政风险。

4.扎实开展经济责任审计，促进领导干部依法主动有效作为

认真贯彻落实中办、国办印发的《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》，更新机构改革后领导干部经济责任审计对象数据库信息。以监督检查领导干部履职尽责担当情况为主线，把握权力和责任两个重点，抓好清权、减权、制权三个环节，加大对重点部门、单位领导干部审计力度。落实好“三个区分开来”要求，建立健全鼓励激励、容错纠错和审计结果运用机制，不断提高经济责任审计的质量和水平，促进领导干部依法作为、主动作为、有效作为。

5. 开展自然资源资产离任审计，促进资源集约利用和生态环境安全

继续对县域领导干部履行自然资源资产和生态环境保护职责情况开展审计。重点关注贯彻执行中央生态文明建设方针政策和决策部署情况、遵守资源资产管理和生态环境保护法律法规情况、资源管理和生态环境保护重大决策和目标任务完成情况、履行资源管理和生态环境保护监督责任情况以及资源开发利用和生态环境保护相关资金和项目管理等情况。客观评价领导干部履行自然资源资产管理和生态环境保护责任情况，促进领导干部守法、守纪、守规、尽责，切实树立绿色发展理念。

6.加强政府投资重点项目审计，提升政府投资资金绩效

重点关注公共投资领域的体制性障碍、制度性缺陷和重大管理漏洞转变，压紧压实建设单位和主管部门责任，回归监督本位，构建分层次的政府投资审计格局。聚焦“政策、风险、绩效、责任”，紧紧围绕我县重大项目、重点工程项目决策、工程招投标、项目管理、资金管理使用、工程结算等关键环节，揭示项目建设中存在的管理漏洞和风险隐患，促进提高投资管理水平和资金使用绩效。

7.强化审计整改，充分发挥“治已病、防未病”作用

建立健全审计整改督导检查机制、审计整改问责机制、审计整改联动机制等，对审计发现的问题整改实行清单销号，整改结果向县委审计委员会、县政府和县人大常委会报告，促使各部门各单位全面抓好整改，确保应改尽改。同时，着力在防患于未然方面下功夫，更加注重分析把握带有倾向性、普遍性的问题，找出问题背后存在的体制障碍、机制缺陷和制度漏洞，有针对性地提出解决办法，促进源头治理，为领导决策提供参考。

8. 坚持立身立业立信，加强审计自身建设

认真履行全面从严治党主体责任，严格执行机关党建工作责任制，把党建工作、意识形态工作、党风廉政建设与审计业务工作同部署、同落实、同检查、同考核。积极推进审计法治化建设，坚持依法审计、文明审计，不断完善审计制度体系，使审计工作有章可循、有规可依。建设高素质专业化审计干部队伍，强化理论学习与实践锻炼相结合，持续提升审计人员职业胜任能力。坚持公开公正选人用人，提拔综合素质好、担当意识强的党员干部，营造人人想干事、能干事、干成事的良好氛围。加强廉政制度建设，丰富和改进廉政教育形式，健全审计廉政风险防控体系，在推进新时代发展进程中展现审计新气象、开创新局面。