郎溪县审计局2017年部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2018年9月

目 录

 

第一部分郎溪县审计局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 郎溪县审计局2017年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 郎溪县审计局2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、其他重要事项的情况说明

第四部分 名词解释

 

 

 

郎溪县审计局2017年部门决算情况

第一部分审计局概况
一、部门职责
1.贯彻执行国家审计方针政策和法律法规，参与起草审计、财政经济及其相关方面的地方性法规和规范性文件草案，提出相关政策建议。
2.负责对县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全县经济和社会健康发展。
3.负责对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改落实的责任。
4.负责拟订并组织实施全县审计工作发展规划和专业领域审计工作规划及年度审计计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
5.负责向县长提交年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县政府委托，向县人大常委会提出县本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。
6.负责依法向社会公布审计结果；向县政府、上级审计机关报告审计情况及结果。
7.负责直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：
（1）县级预算执行情况和其他财政收支，县直各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。
（2）乡镇政府预算的执行情况、决算和其他财政收支。
（3）使用财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。
（4）政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，工程价款结算和项目竣工决算。
（5）国有企业和金融机构、政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。
（6）县政府各部门管理和受县政府及其部门委托的其他单位管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
（7）国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。
（8）法律法规规定应由县审计局审计的其他事项。
8.负责按照国家有关规定，对县直机关、乡镇政府和依法属于审计监督对象的其他单位的主要负责人，在任职期间对本地区、本部门或者本单位的财政收支、财务收支以及有关经济活动负经济责任的履行情况，进行审计监督。
9.负责组织实施对国家财经法律、法规、规章执行情况、财政预算管理或国有资产、国有资源管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计（调查）。
10.负责组织实施对国家重大政策措施和宏观调控部署落实情况的跟踪审计工作。
11.负责组织实施对公务支出和公款消费情况、楼堂馆所建设和机构编制管理规定执行情况进行审计监督。
12.负责依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。
13.负责指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
14.承办县政府交办的其他事项。

二、机构设置
从决算单位构成看，郎溪县审计局2017年度部门决算包括郎溪县审计局本级决算，与预算比较，无变动。2017年末，我单位行政编制12名，在职10人，参公编5名，在职4人，事业编9名，在职9人(不含工勤编1人)，退休人员8人。下设领导干部经济责任审计局、国家建设项目审计中心2个二级机构。内设办公室、政府投资审计科、财农与外资审计科、审计信息技术应用科4个科室。
详细情况见下表：

第二部分郎溪县审计局2017年部门决算表 收入支出决算总表
公开01表
部门：郎溪县审计局 金额单位：万元

收入决算表
公开01表
部门：郎溪县审计局 金额单位：万元

支出决算表
公开03表
部门：郎溪县审计局 金额单位：万元

财政拨款收入支出决算总表
公开04表
部门：郎溪县审计局 金额单位：万元

一般公共预算财政拨款收入支出决算表
公开05表(br) 部门：郎溪县审计局 金额单位：万元


一般公共预算财政拨款基本支出决算表
公开06表
部门： 郎溪县审计局 金额单位：万元


政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
公开07表
部门：郎溪县审计局 金额单位：万元



第三部分 郎溪县审计局2017年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2017年度收入总计756.89万元（含用事业基金弥补收支差额和年初结转结余）、支出总计756.89万元（含结余分配和年末结转结余）。与2016年相比，收、支总计减少 155.2万元，下降17.1%，主要原因：一是人员调整，二日常公用经费减少。
二、收入决算情况说明
2017年度收入合计756.89万元，其中：财政拨款收入756.89万元，占100%；事业收入756.89万元，占100%。
三、支出决算情况说明
2017年度支出合计727.19万元，其中：基本支出727.19万元，占100%(其中包括村级财务审计支出等费用)。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017年度财政拨款收入总计756.89万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计756.89万元（含年末财政拨款结转结和结余）。与2016年相比，财政拨款收、支总计减少 155.2万元，下降17.1%，主要原因：一是人员调整，二日常公用经费减少。
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
（一） 一般公共预算财政拨款收入决算总体情况。
2017年度一般公共预算财政拨款收入756.89万元，占本年收入的100%,与2016年相比，一般公共预算财政拨款收入减少 155.2万元，下降17.1%，主要原因：一是人员调整，二、日常公用经费减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2017年度一般公共预算财政拨款支出727.19万元（不含年末结转），占本年支出的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出减少184.9万元，下降20%。主要原因一是人员调整，二、是日常公用经费减少。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2017年一般公共预算财政拨款支出727.19万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出686.06万元，占94.34%;社会保障和就业（类）支出6.7万元，占0.93%；医疗卫生与计划生育（类）支出12.25万元，占1.68%；住房保障（类）支出22.18万元，占3.05%。
（四） 一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为353.85万元，支出决算为727.19万元，完成年初预算的200%。决算数大于预算数的主要原因:一是中介机构审计费用增加；二是增加村级财务审计费用；三是国家政策性调整工资；四是信息化平台与机房建设投入。
1．一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）
年初预算为159.38万元，支出决算为151.08万元，完成年初预算的94.7%，决算数小于预算数的主要原因：一是人员减少，二是日常公用经费减少。
2.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）。
年初预算为138.97万元，支出决算为503.1万元，完成年初预算的300%，决算数大于（小于）预算数的主要原因一是中介机构审计费用增加；二是增加村级财务审计费用；三是国家政策性调整工资；四是信息化平台与机房建设。
3医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为35.89万元，支出决算为11.73万元，完成年初预算的32.68%，决算数小于预算数的主要原因是单位人员调整。
4.住房保障（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）。
年初预算为14.83万元，支出决算为16.86万元，完成年初预算的113%，决算数大于预算数的主要原因是国家政策性调整工资，公积金基数上升。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度财政拨款基本支出727.19万元，其中人员经费260.33万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭补助支出；公用经费466.87万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明
郎溪县审计局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。
八、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2017年度，郎溪县审计局机关运行经费支出373.79万元，比2016年增加172.7万元，增长23%，主要原因是用于保障单位运行，用于购买货物和服务费用增加。
（二）政府采购支出情况。
2017年度，郎溪县审计局政府采购支出总额91.63万元，其中：政府采购货物支出1.53万元，政府采购工程支出40.54万元、政府采购服务支出49.56万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况。
实行公车改革后我局两部小车于2016年4月已移交县机关事务局。
（四）关于2017年度预算绩效情况说明
根据预算绩效管理要求，郎溪县审计局组织对2017年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共3个项目，涉及资金136.59万元，占项目预算总额的18%。评价结果显示为“优”，组织开展2017年度部门整体支出绩效评价。评价结果显示为“优”，通过2017年度绩效管理，提高了财政资金的使用效益。预算绩效管理将部门预算与部门发展规划和年度工作计划有机结合起来。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
六、其他收入：指事业单位除财政补助收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入，包括投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。
七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金。
十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2017年郎溪县级部门决算公开xin_20190123083838.pdf